为了找出分行对公信贷风险管理问题背后的能力短板及深层次原因，本文构建了分行对公信贷风险管理评价体系，包括操作及合规风险管理能力评价、信用风险管理能力评价、风险管理效果评价、风险管理环境评价四个大的维度。

第1章  绪论

1.3.1 国外研究现状

1.3.1.1 关于商业银行对公信贷风险管理对经营业绩影响的研究

学者们充分肯定了提升商业银行对公信贷风险管理的价值，普遍认为卓越的风险管理对经营业绩具有正向影响。典型研究如Ndyagyenda Catherine（2020）研究分析了非洲银行有限公司的信用风险管理和财务业绩之间的关系，提出有效的信用评估是商业银行管理信用风险的重点，可以使银行在市场上具有竞争优势，信用评估的有效性决定了银行的生存和盈利能力。研究提出银行信贷风险管理与绩效之间存在着正相关关系[1]。Tan Zhongming（2019）以银行规模、不良贷款、实际GDP、净收入、通胀及总资产回报为信贷风险指标，并以资产回报作为部分商业银行2006-2018年银行业绩的指标，实证检验了信贷风险管理与银行绩效之间的联系。研究认为不良贷款对银行绩效有削弱作用，而净收入和银行规模对银行绩效有正向影响[2]。

1.3.1.2 关于商业银行对公信贷风险评估与控制的研究

有的学者强调了对公信贷风险评估的重要性，如Sandar Win（2018）研究了银行信用风险评估未来可能的研究方向。研究指出，银行在不同的商业周期和环境下，审慎和高效地进行风险管理，有助于减轻可能出现的危机和损失。因此，有效的信用风险评估是信用风险综合评估技术的重要组成部分，对银行业乃至整个社会经济的长远发展都非常重要[3]。

关于商业银行对公信贷风险评估的具体方法和模型也很多，典型如Jimbo Henri Claver（2019）研究指出，不偿还银行信贷的风险是银行为了节省盈利能力和保护自己免遭破产而寻求掌握的一个变量。研究通过Fischer判别分析和Logistic回归构造了一个分数函数，能够最小化客户在固定日期可能无法偿还贷款的可能性，这项工作所使用的方法依赖于统计分析技术和评分的概率。最后，研究将该方法应用于某一特定公司，发现银行信贷不偿还的风险主要取决于贷款比率、全球现金流量、全球负债、资本基金和净收益、资本基金[4]。

第3章  JS银行SD分行对公信贷风险管理现状分析

3.1 JS银行SD分行对公信贷基本情况

3.1.1 JS银行SD分行简介

JS银行是我国六大国有商业银行之一，JS银行SD分行是JS银行在SD省开设的一级分行，成立于1988年。近年来，JS银行SD分行在总行党委的正确领导下，分行班子成员及全体员工，认真贯彻落实上级行各项战略部署，积极开拓业务市场，持续推动创新转型，取得了良好的经营业绩。截至2021年末，全行本外币各项资产、负债总量分别达到5736.28亿元和6728.33亿元，分别较年初增加341.85亿元和536.33亿元。全年绩效考核位列全国第5名，实现拨备前利润110.33亿元，较去年增长8.99%；实现税后利润17.33亿元，较去年增长5.68%；完成总行下达计划的111.14%，完成分行自设目标计划的100.07%。其中，实现非利息净收入13.96亿元，较去年增长18.88%。本外币贷款余额4393.21亿元，较年初增加433.14亿元，增幅19.33%。其中，零售贷款、银行卡授信余额分别较年初新增19.22%和27.77%；中型企业、中小新模式授信余额分别较年初新增114.23亿元和17.28亿元；贸易融资余额达1124.9亿元，较年初新增11.33%。截至年末，分行人民币贷款市场份额14.18%，较年初提升2.11个百分点，是六大行中唯一实现正增长的行。具体发展指标数据如表3-1所示。

第5章  JS银行SD分行对公信贷风险管理提升策略

5.1 强化合规经营理念，夯实对公信贷基础管理

强化合规经营理念，培育健康信贷文化。持续通过培训学习、主题教育、案例分析、集中考试、以干代训等手段，不断巩固健康信贷文化建设成果，深入推行信贷风险管理评价制度，通过强化考核引导全辖提高信贷风险管理能力，对违规经营和操作继续保持高压态势，持续开展风险警示教育，通过持续检查整改、强化问责等手段，强化条线人员底线思维，确保各项工作不越监管底线、不踩规章红线、不碰违规违纪违法高压线。

继续加大业务合规检查和整改力度。结合监管部门“风险管理与内控有效性”现场检查和其他各类检查审计发现的问题，组织全辖有针对性地合规内控检查。重点关注贷前调查不尽职、贸易背景虚假、贷款资金被挪用、贷后管理不到位、流动资金需求测算合理性、授信前提条件未落实、虚存虚贷、项目资本金管理、未按照项目进度投放贷款、项目贷款资金挪作他用、项目手续合规性、项目回笼资金监控管理、违规收费、违规开展资金来源或资金用途不符合规定的委托贷款等领域。做好内控合规各类检查发现问题的整改工作，针对具体问题，全面剖析问题产生原因及风险点，吸取教训，有针对性地对重点业务相关制度进行评估和完善，对普遍性问题、屡查屡犯、高风险和监管关注的问题等要组织开展系统性整改和专项整治，通过现场和非现场方式验证保证整改效果。

5.2 加强资产质量控制，提升风险管控能力

密切关注授信客户经营管理动态，提高风险预警水平。对公信贷客户经营主责任人要切实了解客户在生产经营、财务管理、资本运作、现金流量、对外担保等关键方面的信息，在进行贷前调查、贷中审查、贷后检查时，要重点关注脱实向虚、多元恶化、虚假贸易背景或贷款资金挪用、短贷长用、担保圈、集团客户风险互相传染、债券违约、同业退出，以及其他重大利空信息等信息，要具体问题具体分析，结合对客户的了解，综合考虑各种影响因素对其信用风险做出前瞻性判断。对公信贷客户经营主责任人要特别提高对客户重大风险事件、负面信息、逾期欠息、不良贷款等风险信号的敏感度，要定期组织对风险客户群开展专项风险排查，提升风险识别的前瞻性，对于排查发现的潜在高风险客户，及时采取压退、增信等措施提早化解。要保证贷后管理与贷前调查有效衔接，将贷后管理和日常风险排查成果与贷前调查工作有机结合，为合理确定授信方案，有效防控风险提供支撑，针对贷后管理中发现的问题，要及时做出合理的判断，主动进行授信策略进行调整，必要时启动新一轮总量年审。

第6章  研究结论

通过调查分析JS银行SD分行的对公信贷风险管理现状，发现 JS银行SD分行对公信贷风险管理方面存在对公信贷违规行为和监管处罚较多、对公信贷授信质量较差、对公信贷客户结构不合理、对公信贷信贷经理资源配置不足等问题。这些能力问题体现为分行对公信贷风险管理的结果，本质上分别反映的是分行对公信贷操作及合规风险管理能力、信用风险管理能力、风险管理效果、风险管理环境存在不足。

为了找出分行对公信贷风险管理问题背后的能力短板及深层次原因，本文构建了分行对公信贷风险管理评价体系，包括操作及合规风险管理能力评价、信用风险管理能力评价、风险管理效果评价、风险管理环境评价四个大的维度。其中操作及合规风险管理能力评价又包括授信客户信用总量年审、授信客户贷后管理、信贷管理体系运行、内外审检查发现问题及整改等四个子维度；信用风险管理能力评价又包括不良资产控制余额、非不良逾期欠息控制、非不良客户主动压缩退出、重大风险事件预警及应对等四个子维度；风险管理效果评价又包括新增授信客户综合贡献增长、新增授信优良程度等两个子维度；风险管理环境评价又包括信贷经理人员配备到位、从业人员专业资格情况等两个子维度。基于该量化评价体系，测算发现JS银行SD分行对公信贷风险管理评价得分为64分，分行对公信贷风险管理的不足之处涉及各个维度，分行需要全方位加强对公信贷基础管理能力建设，加强对公信贷管理队伍建设，提升对公信贷业务发展质量，加强对公信贷资产质量控制。

参考文献（略）